План Тайваню щодо впровадження остаточних реформ Базеля III в січні наступного року матиме дуже обмежений вплив на капіталізацію і зростання активів місцевих банків, оскільки жоден банк не використовує підхід на основі внутрішніх рейтингів (IRB) при розрахунку кредитного ризику, йдеться в звіті Fitch Ratings.

Остаточні реформи Базеля III включають переглянуті підходи до кредитного ризику, стандартизований підхід до операційного ризику, структуру коригування оцінки кредиту, перегляд коефіцієнта левериджу та сукупний мінімальний вихід.

«Таким чином, мінімальний вихід згідно з Базелем III не матиме впливу на банки, що використовують стандартизований підхід до розрахунку кредитного ризику», — заявило агентство, додавши, що не очікує великих відхилень у розрахунку капіталу банків, враховуючи, що вагові коефіцієнти ризику Тайваню є консервативними в порівнянні з аналогічними компаніями.

Нові правила капіталу повинні знизити середній коефіцієнт основного капіталу першого рівня менш ніж на 20 базисних пунктів, говориться в ньому.

Fitch заявив, що розглядає стабільну основну прибутковість, надійне утримання прибутку та помірне зростання активів, зважених на ризик, для підтримки капіталізації.

Банки Тайваню добре підготовлені до прийняття нових правил капіталу, включаючи більш високу надбавку до капіталу (мінімальний коефіцієнт Tier в розмірі 11,0 відсотків) для внутрішніх системно значущих банків (d-SIB) до кінця наступного року, заявило агентство.

Шість тайваньських DSIB вже виконали або знаходяться на шляху до виконання мінімального нормативного коефіцієнта капіталу.

Банки з активами понад 2,5 трильйона нових тайваньських доларів (78,31 мільярда доларів США) можуть запросити схвалення на використання більш складного підходу IRB, повна реалізація якого, ймовірно, відбудеться до 2026 року, заявило агентство Fitch.

Підхід IRB дозволяє банкам моделювати власні вхідні дані для розрахунку активів, зважених за ризиком, з кредитних ризиків роздрібних, корпоративних, фінансових установ і суверенних позичальників, за умови схвалення наглядового органу.

Прийняття IRB спочатку буде обмежено DSIB, і їх операційний прибуток/зважені за ризиком активи та коефіцієнти рівня 1 будуть скромно покращуватися, оскільки вони використовують приріст капіталу для розширення своїх кредитних можливостей, заявив Fitch.

Однак їх фінансові показники залишаться нижче показників регіональних аналогів на розвинених ринках в світлі зберігається конкуренції і тонкої маржі в сильно фрагментованому банківському секторі Тайваню, заявило агентство.

Режим банківського капіталу Тайваню залишиться більш консервативним у порівнянні з глобальною практикою, хоча розрахунки вагових коефіцієнтів ризику після прийняття IRB повинні звузитися в порівнянні з регіональними аналогами, додало агентство.

Тайвань виключає переоцінку майна та інші сукупні доходи від оцінки доходу з капіталу Tier 1 і встановлює більш високі вагові коефіцієнти ризику для окремих майнових ризиків, щоб стримати ризик концентрації, заявило Fitch, додавши, що коефіцієнт непрацюючих кредитів в секторі залишався на дуже низькому рівні протягом останнього десятиліття.

Однак надмірне зростання в гонитві за прибутковістю за кордоном і високі виплати дивідендів можуть чинити тиск на рейтинги життєздатності банків, заявило Fitch.

Проте, стабільне операційне середовище в країні допоможе підтримати фінансові показники банків незалежно від впровадження Базеля III, додали в банку.