План Тайваня по внедрению окончательных реформ Базеля III в январе следующего года окажет очень ограниченное влияние на капитализацию и рост активов местных банков, поскольку ни один банк не использует подход на основе внутренних рейтингов (IRB) при расчете кредитного риска, говорится в отчете Fitch Ratings.

Окончательные реформы Базеля III включают пересмотренные подходы к кредитному риску, стандартизированный подход к операционному риску, структуру корректировки оценки кредита, пересмотр коэффициента левериджа и совокупный минимальный выход.

«Таким образом, минимальный выход в соответствии с Базелем III не окажет влияния на банки, использующие стандартизированный подход к расчету кредитного риска», — заявило агентство, добавив, что не ожидает больших отклонений в расчете капитала банков, учитывая, что весовые коэффициенты риска Тайваня являются консервативными по сравнению с аналогичными компаниями.

Новые правила капитала должны снизить средний коэффициент основного капитала первого уровня менее чем на 20 базисных пунктов, говорится в нем.

Fitch заявило, что оно рассматривает стабильную основную прибыльность, надежное удержание прибыли и умеренный рост активов, взвешенных по риску, для поддержания капитализации.

Банки Тайваня хорошо подготовлены к принятию новых правил капитала, включая более высокую надбавку к капиталу (минимальный коэффициент Tier в размере 11,0 процентов) для внутренних системно значимых банков (D-SIB) к концу следующего года, заявило агентство.

Шесть тайваньских DSIB уже выполнили или находятся на пути к выполнению минимального нормативного коэффициента капитала.

Банки с активами более 2,5 триллиона новых тайваньских долларов (78,31 миллиарда долларов США) могут запросить одобрение на использование более сложного подхода IRB, полная реализация которого, вероятно, произойдет к 2026 году, заявило агентство Fitch.

Подход IRB позволяет банкам моделировать собственные входные данные для расчета активов, взвешенных по риску, из кредитных рисков розничных, корпоративных, финансовых учреждений и суверенных заемщиков, при условии одобрения надзорного органа.

Принятие IRB первоначально будет ограничено DSIB, и их операционная прибыль/взвешенные по риску активы и коэффициенты Tier 1 будут скромно улучшаться, поскольку они используют прирост капитала для расширения своих кредитных возможностей, заявило Fitch.

Однако их финансовые показатели останутся ниже показателей региональных аналогов на развитых рынках в свете сохраняющейся конкуренции и тонкой маржи в сильно фрагментированном банковском секторе Тайваня, заявило агентство.

Режим банковского капитала Тайваня останется более консервативным по сравнению с глобальной практикой, хотя расчеты весовых коэффициентов риска после принятия IRB должны сузиться по сравнению с региональными аналогами, добавило агентство.

Тайвань исключает переоценку имущества и другие совокупные доходы от оценки дохода из капитала Tier 1 и устанавливает более высокие весовые коэффициенты риска для отдельных имущественных рисков, чтобы сдержать риск концентрации, заявило Fitch, добавив, что коэффициент неработающих кредитов в секторе оставался на очень низком уровне в течение последнего десятилетия.

Однако чрезмерный рост в погоне за доходностью за рубежом и высокие выплаты дивидендов могут оказать давление на рейтинги жизнеспособности банков, заявило Fitch.

Тем не менее, стабильная операционная среда в стране поможет поддержать финансовые показатели банков независимо от внедрения Базеля III, добавили в банке.